今年以来14家公司被处罚

　　五类行径成祸因

　　财信网讯(记者 刘扬)随着东晶电子控股股东昨日遭深交所通报批评，今年以来已有14家上市公司或其相关高管被交易所进行通报批评或者公开谴责。这其中，买卖股票违规、信息披露不规范等行为成为上市公司被点名批评的主要原因。

　　信披违规成案发“热土”

　　根据沪深交易所上市公司诚信记录统计，截至昨日两市共计有东晶电子、金谷源、彩虹精化、鲁丰环保、成城股份、世纪游轮、亚夏汽车、*ST传媒、大杨创世、鹏博士、大有能源、康缘药业、桐昆股份和湘鄂情被点名批评。

　　这其中，成城股份、大有能源和*ST传媒不仅被通报批评，也被公开谴责，而金谷源则被公开谴责。从这些被通报批评或者公开谴责的原因来看，主要有以下五种类型；

　　第一，买卖股票不规范。比如，东晶电子、康缘药业、大杨创世、鲁丰环保。这4家公司的股东或者高管均因为未遵守相关法律法规卖出公司股票，且未及时向公司报告并在交易所披露持股变动情况，遭到通报批评。

　　第二，信息披露不规范。比如，大有能源因为23.8亿元采矿权零元转让被上交所发出今年首份公开谴责；成城股份则在履行信息披露义务及重大事项内部审议程序方面存在多项违规事项，使得成卫文等六位高管未勤勉尽责，遭上交所通报批评处分；世纪游轮则是因为募集资金项目投资额发生的重大变更事项，公司未及时履行相关审议程序和信息披露义务而受批评。

　　第三，低级错误。比如，亚夏汽车董秘李林在2013年11月10日公司临时股东大会否决有关议案的相关文本未及时上报事件中负有重要责任，被深交所通报批评。

　　第四，风险提示不足。比如，桐昆股份2013年底被债权人“搅黄”的5.5亿元回购计划，由于当初未在回购减资方案中对可能引起的债权人要求提前清偿或提供担保等风险进行提示和充分论证，公司及相关当事人遭到上交所通报批评处分。

　　第五，瞒报行为。比如，彩虹精化曾有瞒报巨额订单、实际控制人进行内幕交易等“前科”。

　　屡教不改因打板子不疼

　　记者注意到，有些公司是“初犯”，有些公司则成为“惯犯”。

　　比如，彩虹精化则于2011年8月22日遭到公开谴责，然后分别在2012年10月17日和2014年3月31日遭到两次通报批评；亚夏汽车则于去年3月20日和今年2月14日分别有一次通报批评。

　　尽管被交易所多次点名批评，但上市公司为何能屡教不改？

　　“交易所一般是先发函，包括问询函、关注函、警示函，然后看整改情况，接着会有内部批评、公开批评、公开谴责和市场禁入，这四档处罚。但是批评或者是谴责几乎影响不大。需要注意的是，每个公司重组、再融资上会之前都要公告最近五年受到处罚的情况，如果已经整改完，或影响已经消除，那么影响也不会很大。”浙江一上市公司董秘昨日对大众证券报和财信网记者透露道。

　　记者昨日以投资者身份致电东晶电子询问遭通报批评是否有影响时，公司证券事务部一女士告诉记者：“不会有影响。其实这个通报批评只是程序上的问题，主要是信息披露上的问题，没有什么实质性的问题。对再融资应该不会有影响，这个批评我们已经披露过了。”

　　中原证券研究所所长袁绪亚在接受大众证券报和财信网记者采访时则表示，交易所谴责是对的。上市公司作为交易所的会员单位，应当在技术、监管等各个方面符合要求，但是未来需要进一步加强监管力度。“比如，被谴责好几次、谴责一次的和没被谴责的就应当有区别，这个区别应当是体现在未来公司运作中的各个重要环节，我们需要建立这样一个长效的机制，不断推动上市公司在信息披露或者在承诺业绩方面做得更加完善一些。对于一些真正影响到上市公司股价，使得投资者受损的行为，应当给予更有力度和更有意义的处罚。”