银行票据案再度爆发 多道监管令牌排查风险

　　银监会要求重点排查存款、信贷、票据等重点业务违法违规行为

　　


　　绘图：彭雳

　　近日，银行在暴露的两单票据案件将票据风险再推向舆论的风口浪尖。今年以来，银行票据大案一个接着一个，农业银行39.15亿、中信银行9.69亿、天津银行7.86亿、宁波银行32亿，加上近日广发银行9亿、工商与恒丰银行的13亿票据案再度爆发，市场对银行通过票据腾挪信贷空间，票据业务把关不严，票据中介挪用资金等问题高度重视。

　　●南方日报记者 黄倩蔚

　　银行票据案再度爆发

　　上周，广发银行佛山分行9.3亿元票据的案件暴露。与农行票据窝案等多起案件类似，广发银行去年8月-10月期间交易的98张票据资金被票据中介挪用流入股市，最终因资金链断裂演化成为风险事件，其中又涉及了交易对手中原银行信阳分行和晋商银行、廊坊银行、库车国民村镇银行、通化农商行等多家通道银行。

　　广发银行此前回应表示，事件是由于外部同业在票据交易中的不规范行为所导致，广发银行发现风险后已第一时间启动紧急追授机制，目前已回收大部分款项，剩余款项在进一步汇款。据了解，该案件目前仍在侦查中。

　　一波未平一波又起，广发票据事件还没有降温，又有消息爆出恒丰银行与焦作中旅银行之间的13亿票据风险事件。据了解，不法分子利用虚假材料和公章，在工行廊坊分行开设了河南焦作中旅银行的同业账户，并以焦作中旅银行为承兑行，利用工行电票系统代理接入的方式开具13亿电票，最终该电票辗转到恒丰银行转贴现。恒丰银行在其内部定期排查中发现了疑点，在向焦作中旅银行核对时遭到对方否认，恒丰银行随即报警并将相关情况报送监管部门。

　　此次案件由于涉及向来较为安全的电子票据，开户行又是四大行之一的工行，也引发了市场的一片哗然。恒丰银行对媒体表示，当时做该笔转贴现业务时，由于是电票，开户行是国有大行，并没有多想。而工行则回应表示，近日工行廊坊分行在账户监测和检查中发现，焦作中旅银行在该行开立的同业账户存在资金异常变动的情况，立即对可疑账户采取紧急冻结措施，并将相关情况通报了票据转贴现买入行。但表示与票据无任何交易关系，既未承兑，也未出票，未参与该批票据的任何流转环节，也与相关企业、相关银行无任何资金往来。

　　粗略统计，今年以来，银行爆发的票据案件已经超过100亿元，票据乱象背后银行违规操作、风险把控不严，给票据中介留有巨大风险空子。有业内人士对媒体透露，当前票据行业中通过抽屉协议、代理代持、资管转移等方式腾挪贷款规模，虚增存贷款规模、减少资本占有的问题非常严重。而不少高风险低信用的地方村镇银行、农商行承票也通过层层通道转贴，流入大银行，交易中涉及“假买断、假卖断”、“阴阳合同”、假公章、代持、调节信贷规模等，形成错综复杂的风险链条。

　　多道监管令牌排查风险

　　票据业务是银行一项传统的资产业务，目前使用较多的是银行承兑汇票，给企业融资带来了较大的便利。但票据在实际操作中却存在较多风险点，如在办理承兑汇票贴现业务时，由于操作不慎或审查不严，误将有瑕疵的汇票或票面要素不全及伪造、变造的票据办理了贴现而造成的风险。以及一些不法人员利用伪造、变造票据、“克隆”票据、票据“调包”或者伪造、虚开增值税发票，伪造、变造贸易合同及虚假的银行查询查复书，有意识地诈骗银行资金而使银行面临资金损失等风险。

　　去年底，银监会对票据业务开展专项检查，于2015年底下发《关于票据业务风险提示的通知》(203号文)，要求各家银行高度重视票据业务风险，认真落实监管要求。

　　当时银监会就提出了风险提示，包括部分银行业金融机构利用贴现资金还旧借新，调节信贷质量指标；发放贷款偿还垫款；通过票据转贴现业务转移规模，消减资本占用，利用“卖断+买入返售+到期买断”、“假买断、假卖断”、附加回购承诺等交易模式，假卖断真出表，或帮助他行在月底代持，调节信贷规模等。

　　今年5月，央行联合银监会发布《关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知》，要求强化票据业务内控管理，坚持贸易真实性要求，严禁资金空转，严格规范同业账户管理。

　　7月，银监会办公厅再下发《关于全面开展银行业“两个加强、两个遏制”回头看工作的通知》，要求银行要求重点排查存款、信贷、票据、同业、理财和代销等各类重点业务中是否存在新发生的违法违规行为，并于11月底前完成。

　　而2016年上半年全国银行业监督管理工作暨经济金融形势分析会议上，银监会再次强调，下半年要重点严查十大行为，其中包括热衷当通道、做过桥、加链条，资金“脱实向虚”的行为；违规办理票据业务、签订抽屉协议、贷款“三查”执行不力等。可以预见，随着风险事件屡禁不止，票据业务风险监管也将升级。