本月初又有4家中小板遭处分

　　    数据来源：上交所、深交所网站 刘雯亮/制表 张常春/制图

　　证券时报记者 刘雯亮

　　根据深交所、上交所网站显示，今年以来，共有61家公司受到两大交易所处分。截至目前，今年12月两市暂新增4家公司受处分，全部为深市中小板公司，分别为亚厦股份、江苏旷达、三维工程和东方锆业。

　　整体看，上述公司中包括16家沪市公司。除了贤成矿业、多伦股份为上半年受处分公司外，其他公司均是今年下半年受上交所处分。另外，多伦股份为今年内二度受上交所公开谴责。

　　45家深市公司中，有14家为主板公司，21家中小板公司和10家创业板公司。例如，在对东方锆业的查处中发现，2011年6月27日至2011年12月30日期间，公司未及时履行相关审批程序和信息披露义务，从募集资金专户累计转出资金2.52亿元用于补充公司流动资金。直至2012年1月20日至2012年3月5日，公司才分三次将上述2.52亿元资金归还至募集资金专户。

　　2012年2月29日至2012年4月23日期间，公司未及时履行相关审批程序和信息披露义务，从募集资金专户累计转出1.46亿元用于补充公司流动资金。其中2012年2月29日转出的1.02亿元公司于2012年3月1日将其归还至募集资金专户，其余0.44亿元，公司直至2012年10月16日和2012年11月5日才分两次归还至募集资金专户。

　　鉴于此，深交所决定对公司给予通报批评的处分；对公司副董事长兼总经理(时任董事长兼总经理)、时任财务总监、副总经理兼董事会秘书给予通报批评的处分。

　　从处分类型看，今年以来受到两大交易所公开谴责的公司为11家，即沪市的贤成矿业、多伦股份(两次)、海南椰岛、华锐风电、ST澄海和深市的万福生科、宏磊股份、*ST中基、紫光古汉、兴民钢圈、*ST生化(两次)，其余公司均为交易所通报批评。

　　2011年11月28日，深交所发布《创业板退市制度意见征求稿》，在原有的创业板退市标准体系上，新增“在最近36个月内累计受到交易所公开谴责三次”条件。去年5月1日开始实施的创业板退市制度中再次重申了上述条件。同样，中小板退市制度沿用这一退市标准，但不适用于主板上市公司。

　　很明显，创业板退市制度推出后，继振东制药之后，万福生科成为第二家受到公开谴责的创业板公司，而且是在最近36个月内累计受到两次公开谴责。自中小板退市制度出台，宏磊股份受罚后，兴民钢圈成为第二家受到交易所公开谴责的中小板公司。