东吴人寿获准经营税优健康险 商业险分担社会管理职能

　　3月8日，经过保监会批准，东吴人寿成为第二批拥有经营个人税优健康险资质的唯一一家近几年成立的新公司。

　　个人税优健康险是保监会和国家税务总局为了完善保障体系推出的一款普惠性、公益性、政策性保险，与传统医疗保险有很大的不同，为此，公司专门成立了健康保险事业部，实行专业化管理，以更好地推进个人税优健康险业务。

　　“‘新国十条’作为保险行业的顶层设计，是保险行业供给侧改革的大手笔，把保险行业纳入整个宏观经济中间去，地位是很高的。利用健康险做税收优惠，可以说是保险行业重大民生工程之一。”南京大学商学院保险学教授孙武军表示。

　　据东吴人寿健康保险事业部尹君介绍，个人税优险是在基本医疗保险、大病补充、以及商业补充医疗保险业务之上实现高覆盖面的一款产品，社保目录之内的自负费用实现100%报销，自费部分包括目录外及进口新药、或特殊假体部分实现不低于80%的报销比例。另外产品医疗保险简单赔付率不得低于 80%，如果赔付率低于80%，剩余的钱还要返还给客户。

　　具体来说，纳税起征点3500元的纳税人，在投保个人税优健康险专项产品之后，会获得一个税优号，凭借税优号每月会有200元的最高免税额度，相当于起征点上调至3700元，而其中用于投保的200元，可以经过用人单位代扣代缴，直接进入保险项目。

　　用在保险中加入税收调节，是有国际先例的。从美国、欧盟来看，健康险极大促进了保险行业的发展，满足了本国国民需求。“从我们国家来讲，随着国家经济的进一步发展，个人税优险在健康险中这块发展空间是非常巨大的。”孙武军称。

　　针对税收投保的资金，东吴人寿按相关监管政策为投保人设立万能险个人账户。当投保人退休之后，还可以继续运用个人万能账户里面的资金购买商业保险等服务。比如张三每月的保费是80元，在他每月交的200元中除了80元投保之外，剩下的120元就存在个人万能账户中，由保险公司帮助投资理财，收益结果每月定期公布，到退休之后，他就可以在健康和医疗支出时使用这笔钱。

　　东吴人寿尹君表示，个人税优险是一个政策性强、半公益性质的保险产品，不设门槛、不得拒保，也可理解为可“带病投保”。“这符合东吴人寿 ‘社会保障服务提供商’的战略定位，有利于东吴人寿更好的参与民生、服务客户，为社会大众健康水平的提升做出更大的贡献。”

　　“保险原本的作用是经济补偿、社会管理、资金融通，现在社会管理这个职能保险行业所起的作用越来越重要，是保险行业参与政府职能转变的重要抓手。”孙武军称。

　　截至2015年，东吴人寿在苏州的“医保康”项目，累计承保了1100万人次，赔款16.57万人，赔付金额3.95亿，今年预计还有150万人承保，在客户服务量、服务范围及服务经验方面有很大优势。另外，在服务队伍建设方面，由于原来服务的大病补充和救助项目，已积累相关专业队伍60人，今年会扩展至80人。在风控上也积累了较成熟的经验，通过事前、事中和事后的整体管控，降低经营风险，促进个人税优健康保险业务的健康发展。

　　但是，关于商业健康险，一般的保险公司都很难盈利，多在盈亏平衡线附近徘徊，东吴人寿又是如何做到社会管理责任与自身盈利性的平衡？

　　对此尹君表示，“这个产品是半公益性质的产品，要求保险公司履行基本的社会责任，但保险公司也要提高其经营水平，上门投保，带病投保的几率是有的，但是保险公司会用大数法则平衡覆盖掉这种情况，一来要积极向公众宣传，争取最大范围、最大数量的社会公众投保，二来要积极开发相关配套产品，开发尽可能多的盈利点和模型来。”

　　南京大学孙武军教授则不掩饰对此险种前景的看好，他认为，从国家角度，国家需要保险行业为国家职能起作用；从行业角度来说，也到了自身发展转变的阶段，需要国家配合一些税收的调节工具来促进行业的发展。而从老百姓角度来说，随着居民收入不断提高，对健康管理、健康服务的需求越来越丰富，这个从这些年商业健康险在所有险种中保持高增速的发展状态可以体现出来。医疗管理与商业民生生态化的结合，发挥商业保险的社会管理职能，而医疗的社会功能也起到了带动商业产业的作用，两者的结合必然诞生出保险行业的新面貌。