防范信贷风险的十大建议

　　金融是现代经济的核心，金融企业是服务国民经济和社会发展的载体。随着我国经济发展水平不断提高并加速融入全球经济，我国金融企业既面临重要的发展机遇，也面临新的形势和挑战。如何在更加注重满足实体经济需求的同时，确保银行授信审批管理更加规范化、科学化，对防范信贷风险、提高贷款决策质量具有重要的现实意义。

　　一是把好授信风险控制各个关口。完整的授信方案由授信结构和风险控制措施两部分组成。要在授信方案中充分揭示、评估授信业务风险点，有针对性地制定相应的风险防范措施，对为银行带来的经济效益予以充分反映，真正体现平衡风险与收益的要求，切实把好风险管理第一道关口。同时，还要进一步加大合规性审查力度。在客户信用等级认定环节上，提高客户评级工作的连续性和时效性，把好信贷客户风险控制关口；在授信业务受理环节上，严格按照审批操作规程及相关规定，加大受理深度，对申报要件的齐全性、信息披露充分性、申报内容完整性进行审查，把好合规性受理审查关口；在授信业务审批环节上，认真执行监管部门和银行信贷政策，把好授信风险控制的决策关口。

　　二是合理控制审批节奏，有效保证均衡审批。授信审批量在不同月份间陡升陡降的现象，对保证审批质量乃至贷款质量有害无益。审批量在一段时间内的超量集中，一方面会严重冲击正常的审批工作，另一方面也容易诱发各种违规违纪操作，最终埋下新的风险隐患。应牢固树立风险控制、质量至上的观念，合理确定审批工作周期，并予以制度化；通过建章建制，化被动受理审批为主动调控审批节奏，避免审批量的大起大落，保证月度间信贷审批量相对均衡。

　　三是强化财务分析与跟踪，关注企业财务变动趋势。银行各分支机构要充分重视调查报告中财务情况说明，不能以填列的财务简表替代财务分析，应深入分析客户的财务状况及其变化的主要原因，尤其要说明金额占比较大的主要科目异常变化情况，对于存货、应收账款、其他应收款等容易用来掩饰企业真实经营状况的科目，要进行深入分析。同时，要加强对报表真实性的判断。

　　四是强化对银行相关效益的分析。银行各分支机构在申报信贷审批业务时，应测算客户每年对银行的贡献度，除对发放该笔信贷业务银行直接的利息收入或手续费收入进行测算外，还要测算由该笔信贷业务带来的相关效益，包括存款、结算量、存量盘活额度、中间业务收入等。同时，还要对由该笔信贷业务给银行带来的市锄会以及对银行经营策略的影响等进行分析，做到直接与间接，定量与定性相结合，详细分析办理此笔信贷业务所带来的收益。

　　五是制定全行贷款审批标准，指引银行各分支机构做好信贷业务。针对一些经办银行在开展对外营销时，因行业政策指引、信贷审批业务指引的缺失，以及经营指标的压力等因素，造成无方向的“海驯与营销，找不到或找不准目标客户的主要风险点及规避风险的措施等问题，使营销效果大打折扣。或过分地追求“零风险”的审批现象，客观拉大了与营销及市场的距离，审批效率同样大打折扣。可以考虑制定信贷审批业务和行业政策指引，通过对企业生产经营和资金流动规律的分析，有效识别和控制信贷运行各环节的关键风险点，从动态的、发展的、全方位的视角锁定并抉择目标市场，对信贷准入标准作出明晰的指引，指导基层银行寻找和确定目标客户、优化产品和改善服务，从而提高信贷营销及审批工作的质量和效率。

　　六是开展行业及政策调研，提高信贷营销与审批效率。要加强对产业政策和信贷政策的研究，加强宏观经济、行业、客户调研等工作，制定出符合银行发展战略的重点行业、产业的营销方案，以提高营销效率与审批效率。这样做，一方面有利于确保信贷经营者和专职审批人能及时了解客户，了解基层，贴近市场，掌握信息，解决信息不对称的问题，使审批工作更好地适应营销，营销工作更好地适应风险控制工作的要求，确保审批条件设置合理性和可操作性；另一面也有利于提高信贷营销与审批对把握营销方向的识别能力。增强银行信贷营销与审批工作共同承担的、不可分割的职能与责任。可以考虑逐步按重点产业、行业分门别类制定相应的信贷政策，并组织开展对重点优质客户的贷后回访工作，协调解决基层银行在重点产业、行业信贷营销与审批方面存在的问题，开展有效营销。

　　七是以市场为导向，以客户为中心，开展积极而审慎的信贷业务创新。信贷业务产品创新，是建立“以市场为导向、以客户为中心”理念和机制的必然，也是信贷营销与审批决策“为客户提供最好的银行服务”的必需。信贷业务产品创新，主要体现在根据企业、客户所要求的差别化、个性化服务和满足不同类型的客户需求等方面；对风险类型不同的客户，实行不同的服务标准；强化信贷营销在审批决策中的参与度、信贷审批在信贷营销中的指引与服务。要根据不同区域和客户的实际情况，体现区域差异、客户差异、风险控制的差异，对经济发达城区和经济相对落后的郊县区域，根据其区域信用状况和市场发育程度，采用不同的抵押物品种和抵押率，不搞“一刀切”，从而有效控制风险。

　　八是开辟审批“绿色通道”，优化审批流程，进一步提高审批效率。对重点客户、低风险信贷业务开辟审批“绿色通道”，优化审批流程，实行“优先”、“即批”和“专人跟踪”服务。优先受理和审批总行重点客户申报的低风险信贷业务，做到即到即批，从信用等级的申报、认定，到信贷业务的受理、审批都有专人跟踪，确保限时服务落到实处，进一步提高审批效率。

　　九是建立信贷审批内控长效机制，实施贷款审批“后评价”，加大审批决策人员责任。现行的信贷审批制度，重在对不良贷款审批的责任认定，而对否决项目或不可操作的审批条件的设定，普遍处在一种无监督的状态，完全依靠审批决策人员的自律，不可避免地出现个别审批决策人员过分地追求“零风险”的“道德风险”，影响贷款审批的质量与效率，阻碍有效的信贷营销。因此，需要找出一个有效监测的管理方式。基于这一认识，建议对否决项目或多次变更或无法落实审批决策条件的项目尝试“后评价”，分析、测定审批决策人员对审批责任的承担是否足够，有否转嫁营销成本；评价是否适应银行总体发展战略要求和“以市场为导向、以客户为中心”理念；评价审批条件的合理性是否适应贷款客户群体结构、是否影响贷款的投放到位。通过“后评价”，可以有效地监督和计量每个审批决策人员的责任心和使命感，加大审批决策人员的责任。

　　十是加强市场分析与调研，关注企业市场竞争力。企业所处的市撤境以及市场竞争力，是决定其贷款偿还能力的重要依据之一。同样，深化和完善一系列的市尝行业和产业政策的调研工作，是一个合格审批决策人员不可缺少的工作，最终体现其专业能力，即分析判断能力，识别、评估授信风险的专业技术水平和能力。而且，营销者更要重视市场分析与调研，在授信业务调查报告中要加强对客户的生产环境及上下游市场对客户的影响、客户所在外部发展环境、客户的主要竞争对手及优、劣势分析等内容的调研和分析。不能过于简略，或描述程式化，尽可能多地对客户自身所处市撤境及主要竞争对手情况进行深入分析，为信贷审批提供充分的决策支持。这些都需要申报信贷业务的基层银行高度重视，并进行深入的市场调研，在授信方案中对企业所处的市撤境以及市场竞争力进行充分分析和披露。

　　与此同时，加强银行授信审批管理，还要在优化审批流程、提高审批效率、建立信贷审批内控长效机制等方面加大工作力度，确保银行业保持稳健运行。