江阴农商行再造内审工作流程

　　江阴农商银行 为了有效提升内审工作效能，切实增强内控管理水平和风险防范能力，江阴农商银行创新工作机制与审计方式，更新审计理念，加强自身内审建设，积极发挥内审应有作用。

　　加强江阴农商行机制建设，督促整改提高。

　　根据省联社《全行业2015年审计工作指导意见》关于“有效建立协同整改机制，从制度、流程、机制方面举一反三，督促做好问题整改落实工作”的要求，江阴农商银行加强协同机制建设。就审计中发现的问题，认为应引起经营层重视并组织条线从制度、流程、机制方面举一反三落实整改的，向行长办公会议书面提交《审计协同整改建议书》，由行长办公会议讨论确定整改责任部门，做到有效落实整改。今年行长办公会议受理了建议完善《个人网银业务操作流程》等四份协同整改建议书，督促相关部门从制度、流程、机制方面进行整改完善。

　　加强江阴农商行制度建设，完善操作流程。

　　根据省联社审计工作指导意见、审计工作考评要求和本行内审管理的要求，重新梳理修订了《审计工作操作流程》、《审计工作问责制》、《稽核审计部培训学习制度》、《内部审计管理与问责暂行办法》、《稽核审计部岗位责任制百分考核办法》，制订了《干部离任审计制度与操作流程》、《委托外部审计规章制度、操作流程》。通过强化制度建设，促使江阴农商银行内审工作进一步规范化、制度化、标准化。

　　加强江阴农商行科技建设，提升审计效能。

　　江阴农商银行 2014年开始投入使用的计算机辅助审计系统，经过不断优化和完善，功能模块日趋丰富，实现了审计项目的全流程控制，加强了非现场审计监测的导向作用，强化了审前分析的针对性和智能化，优化了内部审计的质量控制，提升了内部审计的工作效能。依托审计系统，江阴农商银行对内审工作进行流程再造；突出审前分析，运用审计模型在审计项目实施前先进行系统数据梳理、比对分析，提前发现问题线索，确定审计方向和重点，带着问题实施现场审计，提高内审工作的针对性；突出非现场持续审计，指定专人定期对由审计系统模型跑批产生的问题线索进行查询查证，发现问题及时反馈相关单位进行确认，对查实的问题进行责任追究；强调查改并重，对审计发现的问题进行有效的跟踪管理，严肃查处和制止屡查屡犯现象。

　　加强江阴农商行队伍建设，提高专业素养。

　　江阴农商银行 在一季度开展岗位竞聘，组建了一支具备信贷管理、财务会计、风险管理、国际业务、科技信息等各个条线工作经验的审计队伍。在此基础上，设立了信贷管理、银行会计、国际业务、审计信息化、基建装璜、电子银行、资金业务等七个专业学科研究小组，小组长负责制定各组学习计划和学习方案，组织组员开展学习活动。通过持续学习，江阴农商银行切实提升了稽核队伍“一专多能”的综合业务素质和稽查工作能力。