设备租赁业：灵活的解决方案提供者

　　我国租赁服务业起步于20世纪80年代，经过了20多年的发展已经取得长足的进步，但是从整体来看还处于发展的初期阶段，目前市场涉透率相较发达国家还较低。

　　建筑业内通常将提供施工设备服务称为设备租赁，其中将为建筑工程提供配有操作人员的施工设备服务称为湿租，将提供不配有操作人员的施工设备服务称为干租。根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011)，上述湿租业务归属于建筑业下的“5030提供施工设备服务”，干租业务归属于租赁业下的“711机械设备租赁”。但是，按照国内的行业习惯，将提供配有操作人员的建筑起重设备服务业也称为建筑起重设备租赁。　　　

　　提供施工设备服务按设备种类可划分为六大类，分别是提供起重设备、土方及筑路机械、桩工机械、混凝土机械、掘进机械以及其他建筑机械服务。提供施工设备服务行业以提供起重设备等服务为主。例如，在中国建筑业协会机械管理与租赁分会组织评选的“2014年全国建筑施工机械租赁50强企业”排名前五的企业，都以提供建筑起重设备服务为主。

　　一、行业管理体制和政策

　　1、行业主管部门和监管体制

　　建筑起重设备租赁行业的主管部门是住房和城乡建设部及各省(区、市)等地方住房和城乡建设管理部门。住建部下属的建筑市场监管司与工程质量安全监管司负责建筑起重设备租赁相关的具体管理工作，其中建筑市场监管司主抓行业管理，工程质量安全监管司负责安全管理。

　　由于建筑起重设备属于特种设备，建筑起重设备租赁行业还接受国家质量监督检验检疫总局特种设备安全监察局的监管，各地安全质量监督站也承担着对本行业的管理职能。

　　2、行业主要法律法规

　　安全生产管理

　　《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国特种设备安全法》、《建设工程安全生产管理条例》、《安全生产许可条例》、《安全生产事故报告和调查处理条例》、《特种设备安全监察条例》、《建筑起重机械安全监督管理规定》等相关法律法规对安全生产管理进行了规定，在中华人民共和国境内从事安全生产经营活动的企业必须遵守有关安全生产的法律法规，加强安全生产管理，从事生产经营活动时应当取得安全生产许可证。

　　企业、人员资质管理

　　《中华人民共和国建筑法》、《建筑业企业资质管理规定》、《关于转发<建筑施工机械租赁行业管理办法>的通知》、《建筑施工特种作业人员持证上岗制度》等相关法律法规对建筑业企业资质进行了规定，从事建筑起重设备租赁的企业、人员应该具备法律规定的从业条件，按照其拥有的条件向主管部门申请资质，经审查合格并取得资质后，方可在资质证书许可范围内开展有关业务。

　　项目招标管理

　　根据《中华人民共和国招标投标法》、《工程建设项目施工招标投标办法》等有关法律法规规定，投标人应当具备承担招标项目的能力，按照招标文件的邀请编制投标文件。

　　其他法规、规范

　　《建筑起重机械备案登记办法》、《关于在部分大型起重机械推广应用安全监控管理系统及继续深入开展示范试点工作的通知》等。

　　3、行业主要产业政策

　　2011年住建部发布《建筑业发展“十二五”规划》，提出“促进中小建筑企业向专、特、精方向发展，积极引导建筑周转材料、设备、机具等租赁市场发展”。

　　2011年工业和信息化部装备工业司、中国工程机械工业协会发布了《中国工程机械行业“十二五”规划》，提出“规范工程机械行业租赁和融资租赁的运作体系，进一步完善工程机械行业维修服务体系，提高维修服务水平，建立工程干机械产品修理、装调、操作工职业技能培训体系”，此规划的出台将有利于规范建筑起重设备租赁行业的发展。

　　2012年，国土资源部发布《关于大力推进节约集约用地制度建设的意见》，提出“以提升土地资源利用效率和土地投入产出水平为着力点，合理控制建设用地规模，优化土地利用布局和结构，拓展符合资源国情的建设用地新空间，创新节约集约用地模式”，该意见的出台有利于推动高层建筑的发展，有望间接推动建筑起重设备租赁行业的发展。

　　2013年9月和10月，近平总书记先后提出了建设“新丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路”的战略构想。2015年5月6日国务院召开常务会议指出，促进铁路、电力、通信、建促进铁路、电力、通信、建材、工程机械等具有比较优势领域的装备等出口，尤其是对接“一带一路”沿线国家需要。会议提出，要把装备走出去与融资手段紧密结合，采用市场化方式，拓宽外汇储备使用渠道。建设人民币跨境支付系统。鼓励企业和金融机构发行股票、债券等在境内外筹资。

　　4、企业资质监管

　　行业监管部门主要是各省市建委，不具有统一性，存在一定的区域歧视，外地企业去备案存在一定的不便，因此很多企业都是采用挂靠形式。塔吊设备和施工电梯无论拆装都需要事先备案，方可进行，设备必须要当地特检所的检测合格证书方可允许使用。

　　2009年8月31日，国家质检总局批准颁布了《起重机械使用管理规则》(TSGQ5001-2009)。此规则自2010年1月1日起施行，明确规定了起重机械的使用安全管理、使用登记和变更以及日常维护保养和自行检查方面的要求，以规范起重机械使用环节的管理工作。

　　此外，建设部门对起重机械的安拆的资质管理依据《建筑业企业资质管理规定》和《建筑业企业资质等级标准》，将起重设备安装工程专业承包企业资质分为一级、二级、三级。相关安拆企业必须严格依照此标准进行范围认定，方能准予施工作业。

　　建筑业企业资质等级标准

　　同时，根据《起重机械使用管理规则》，使用单位应当选择具有相应起重机械安装改造维修许可资格的单位进行安装、改造、维修，并实施分级管理。

　　起重机械安装改造维修许可资格

　　二、行业规模

　　1、行业国内发展概况。

　　我国租赁服务业起步于20世纪80年代，经过了20多年的发展已经取得长足的进步，但是从整体来看还处于发展的初期阶段，目前市场涉透率相较发达国家还较低。在我国工程机械租赁业整体情况可以用小企业多，规模企业少，市场集中度低来概括。毛利润相对较高，但重资产投入大、应收账款拖欠严重、抗风险能力低、管理水平低，则是中国塔机租赁行业难以获得可持续发展的关键因素，这与国外租赁业相比还存在较大差距。

　　根据中国建筑业协会机械管理与租赁分会的报道口径，国内目前工程机械租赁服务企业达2万多家。其中获得行业各级协会确认的租赁企业达3,000多家，获得全国行业协会确认的达288家。大部分企业规模尚小，存在明显同质化竞争。国内最大的工程机械租赁企业年租赁营业收入尚未超过十亿元，与发达国家大型租赁企业几十亿美元的营业额还有较大差距。

　　2、行业上下游产业关系。

　　建筑设备设备租赁行业的上游为建筑起重设备制造行业，下游为房屋建筑工程、电力工程、市政公用工程、铁路工程等建筑施工行业。一方面，向上游机械设备生产商采购塔机、施工升降机等建筑起重设备，以及塔机标准节及其他部件。另一方面，向下游建筑企业提供塔机租赁、施工升降机租赁服务，获取租赁费收入。

　　建筑起重设备租赁行业的上游建筑起重设备制造行业，经过多年发展，已走出了模仿阶段，大型起重设备制造商形成了自己的技术特点，国产设备成为国内租赁市场的主流。建筑起重设备租赁企业的规模大小对其采购价格与付款方式具有直接影响，大型租赁企业凭借采购规模优势对上游制造商有一定的相对议价能力，其采购价格往往低于中小租赁企业采购价格，在付款方式上也相对多样化。

　　建筑起重设备租赁行业的下游建筑施工行业，持续较快发展，为建筑起重设备租赁行业提供了广阔的市场空间。目前国内大型建设项目主要由少数大型建筑施工企业完成，集中度较高。大型建筑施工企业为保证施工进度、施工质量和施工安全，对建筑起重设备租赁企业在资质、专业服务能力、设备规模、项目经验等方面审核比较严格，因此，资质等级高、专业能力强、项目经验丰富的租赁公司，具有比较明显的竞争优势。

　　3、行业市场规模

　　2000年我国建筑业完成增加值5,918亿元，2013年增长到38,995亿元，年均复合增长率15.61%。建筑机械化、专业化带动建筑起重设备租赁行业快速发展。根据中国建筑业协会机械管理与租赁分会《我国建筑机械管理和租赁市场调查研究报告》，截至2011年末，全国建筑市场塔机保有量32万台，施工电梯约12万台，塔机和施工电力是社会化租赁程度较高的施工机械，社会租赁占比约70%-90%。

　　经过20多年发展，我国建筑起重设备租赁行业从无到有，企业数量不断增多。《2010年中国建筑机械租赁发展基本情况调查报告》统计显示，全国20个主要省市中经营起重设备租赁的企业总数超过1.1万家。

　　根据中国工程机械工业协会的统计数据，2006年塔式起重机租赁销售收入142.77亿元，随着“十一五”期间经济快速发展，2011年行业市场规模达到341.76亿元，2006-2011年期间的复合增长率达到19.07%。预计2014年我国塔机租赁市场规模为623亿元，年增速约为20%。

　　2006-2014年塔机起重机租赁销售收入及增长率

　　三、行业基本风险及特点

　　1、行业风险

　　宏观经济波动风险

　　建筑起重设备租赁行业发展主要受建筑施工行业的影响，起重基础设施建设主要受国家及地区经济政策、经济运行情况等因素影响；民用建筑主要受市场需求、房地产政策等因素影响，同时两者都受宏观经济波动的影响。宏观经济的波动，将影响到建筑业的经营情况，从而造成建筑起重设备租赁行业的业绩波动。

　　市场竞争风险

　　国内塔机、施工升降机租赁行业属于完全性竞争行业，市场准入门槛较低，行业内小企业数量众多，市场集中度较低。尽管毛利率较高，但塔机、施工电梯过度集中于房地产行业，竞争加剧导致的租金价格不断下滑，租金平均回笼率普遍在40%-50%，导致设备维修和管理投入过小，人员素质不高，企业融资困难且成本高等现实问题。

　　税负增加的风险

　　根据《财政部、国家税务总局关于印发〈营业税改增值税试点方案〉的通知》(财税【2011】110号)等相关文件，建筑业未来将纳入营业税改增值税试点，虽然营业税改征增值税遵循“改革试点行业总体税负不增加或略有下降”的原则，但如果企业购买的设备、材料等不能取得可用于抵扣的增值税专用发票，则企业将面临税负增加的风险。

　　重资产负债经营风险

　　由于机械设备租赁行业属于资金密集型产业，仅仅依靠租赁公司的自有资金滚动发展，速度太慢，跟不上市场需求形势。而这几年该行业的企业也充分利用了各种融资手段进行扩张。设备抵押按揭、融资租赁采购设备已成为行业这几年购买设备、扩充规模、与资本对接的主要模式。然而设备规模扩大后，带来的重资产负债经营风险使企业背上了沉重的包袱。

　　2、行业的周期性、季节性和区域性特点

　　周期性。建筑起重设备租赁业与经济周期的变化紧密相关，在很大程度上依赖于国民经济运行状况及国家固定资产投资规模，特别是基础设施投资规模、城市化进程及房地产发展等因素。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济政策也在不断调整，该类调整将直接影响建筑业，进而影响建筑起重设备租赁行业的发展。

　　季节性。每年的12月份至次年2月份，我国大部分地区气温较低、风雪天气较多、施工气候条件恶劣，北方建筑施工工地往往在这段时间实行“冬停”，到次年3月份左右气温逐渐回升、气候条件适宜时在开始施工。与北方地区有所不同，长江以南受季节性影响要小得多，长江以南的“冬停”时间每年只有2个月左右。

　　区域性。建筑起重机械租赁市场具有明显的区域性特征，受地区经济发展不平衡因素影响，不同地区发展状况不同。从区域分布来说，东部经济发达地区的建设项目在数量上多于西北地区，尤其是大型、高层建设项目，因此经济发达地区的建筑起重设备租赁行业发展也相对成熟。得益于近几年国家对基础设施建设的持续投入和电力、水利等建设投资力度加大，中西部地区发展迅猛，成为建筑起重设备租赁行业的新兴市场。随着我国经济结构调整，区域经济发展趋向平衡，建筑起重设备租赁业务的分布范围有望逐渐趋于均衡